사 업 보 고 서

                                    (제 27 기)

목     차

【 대표이사 등의 확인 】

사업보고서_대표이사확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

 가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

※(주)데브그루는 2020년도 감사보고서 수령이후 주요 종속회사로 편입됨(연결자산10%이상의 자산)

 나. 연결대상회사의 변동내용

 다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

 라. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 버추얼텍이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Virtualtek
Corp이라 표기합니다.

 마. 설립일자 및 존속일
당사는 1991년 아이오시스템을 시작으로 하여 1994년 7월 (주)버추얼아이오시스템 으로 법인전환 하였으며 2000년 1월 코스닥에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

 바. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
  1) 주소 : 서울시  서초구 방배로 162, 4층 (방배동, 예광빌딩)
  2) 전화번호 : 02-3140-1000
  3) 홈페이지 : http://www.virtualtek.co.kr
  4) 2019년 05월 03일 주소이전 및 등기완료하였습니다.

 사. 중소기업 해당여부
 당사는 중소기업기본법 제2조에 의거 중소기업에 해당합니다.

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 아. 주요사업의 내용
 당사는 주된 매출은 모바일사업부문의 휴대폰주변기기등 판매입니다. 2019년 신규로 추가된  사업은  각종 의류 및 스포츠용품의 생산, 제조와 브랜드, 상표권 등의 지적재산권 관리 및 라이센스업이 추가되었습니다.

 1) 모바일사업부
  모바일 사업은 휴대폰 보조배터리, 충전기, 스마트폰 악세서리 제품등을 제조,수입 및 유통하는 사업을 영위하고 있습니다.

 2) 신규사업 현황
  2019년에는 '각종 의류 및 스포츠용품의 생산,제조 유통판매업', '전자기기의 액세서리 생산, 제조, 대여, 유통판매업', '브랜드, 상표권 등의 지적재산권 관리 및 라이센스업', 계열, 관계사 등에 대한 사업 및 자금의 관리, 업무지원 및 관련사업, '저축은행업'을 추가하였습니다. 또한 2020년 종속회사 데브그루로 '스노우피크어패럴'을 런칭 하였습니다.

 자. 계열회사의 현황

 당사는 2020년 12월 31일 현재 2개의 계열회사를 가지고 있습니다.  계열회사의 현황은 아래의 표와 같습니다.

 차. 최근 3년간의 신용등급

2. 회사의 연혁

당사의 설립부터의 주요한 연혁을 포함한, 공시대상기간 5사업년도의 연혁은 아래와 같습니다.
1991년   9월   아이오시스템 설립
2000년   1월   협회중개시장(코스닥증권시장) 등록
2016년   3월   목적사업 추가 - 전기자동차 충전 관련 솔루션 개발 및 판매업
             5월   제4회 공모 분리형 BW발행
2017년   3월   목적사업 추가 - 가상현실(VR) 관련 솔루션 개발 및 판매업
                                          - 가상현실(VR) 관련 H/W, 콘텐츠 제작 및 판매업
                                          - 화장품, 생활용품, 각종 포장재 제조 및 도소매업

             5월 주주배정 유상증자
2018년   3월  목적사업 추가 -  암호화폐 채굴, 제조, 거래 및 중개 판매업
                                         -  의약품, 의약품 원료 연구개발, 제조 및 도소매업
                   종속회사 설립 - (주)버추얼마이닝
             6월 최대주주 변경  (주)진선기업-> 서지현 대표이사
             9월 주주배정 유상증자
             11월 본점 소재지 변경(마포구 마포대로25 -> 서초구 사평대로 68)
2019년    3월  목적사업 추가 - 각종 의류 및 스포츠용품의 생산, 제조, 유통판매업
                                          - 전자기기의 액세서리 생산, 제조, 대여, 유통판매업
                                          - 문구, 완구 및 기타 일용품 등의 제조 및 판매업
                                          - 브랜드, 상표권등의 지적재산권 관리 및 라이센스업
                                          - 계열, 관계사 등에 대한 사업 및 자금의 관리,
                                            업무지원 및 관련 사업
                                          - 저축은행업
             4월 최대주주 변경 서지현 이사 -> 김호선 대표이사
             5월 대표이사 변경 서지현 이사 -> 김호선 대표이사
                   종속회사 설립 - (주)데브그루
                   본점 소재지 변경(서초구 사평대로 68 -> 서초구 방배로 162)
                   (주)비바워크 지분 100%취득, 종속회사 편입
             6월 (주)비바워크 소규모합병 결정
                   제3자배정 유상증자
             8월 (주)비바워크 소규모합병 완료
             10월 5회차CB 50억원 조기상환
                    제3자배정 유상증자
                    SNOWPEAK, INC. 업무제휴계약체결
            12월 제3자배정 유상증자
2020년    3월 5회차 CB 40억원 조기상환
              5월 제3자배정 유상증자
              6월 사채권자집회(6회차 CB, 리픽싱조항 삭제)
              8월 5회차 CB 10억원 조기상환(5회차 CB 말소)
              9월 제3자배정 유상증자
             

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

미상환 전환사채 발행현황

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

5. 의결권 현황

6. 배당에 관한 사항 등

 가. 주요배당지표

 나. 최근 5년간 배당이력 없음.

7. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

II. 사업의 내용

[(주)버추얼텍]

1. 사업의 개요
 모바일사업부는 휴대폰 보조배터리, 충전기, 스마트폰 악세서리 제품등을 제조, 수입 및 유통하는 사업을 영위하고 있습니다.

* 산업의 특성
  (ㄱ) 제조사와의 독점 계약을 기반으로 한 시장

휴대폰악세서리의 경우 거래 초기에는 별도의 독점계약 없이 병행으로 수입될 수 있으며, 이 경우 수입업자간 가격 경쟁으로 보다 많은 물량을 소화할 수 있는 대형 유통회사만 살아남고 작은 규모의 유통회사는 마진을 확보하지 못하고 도산할 가능성이 높습니다. 당사 모바일사업부는 제조사와의 독점 계약으로 관련 유통 네트워크의 확장 및 마케팅 활동을 통해 안정적으로 매출을 증가시키고 있습니다.
  (ㄴ) 유통 네트워크의 확보가 중요한 시장

유통 네트워크가 확보된 경우 앞서 설명한 바와 같이 제조사와의 독점 계약을 확보하기에 유리할 뿐만 아니라, 해당 네트워크를 기반으로 한 공급 품목의 확장이 용이합니다. 당사 모바일사업부는 전방 산업의 신제품 출시에 대한 신속대응을 위해 온,오프라인 유통경로를 선점하고 있습니다.

  (ㄷ) 산업의 성장성

  Future Market Insights(FMI)는 2015년부터 2025년까지 세계 모바일 악세서리 시장은 연평균 6.9%의 성장률을 보이며 2025년에 미국 달러를 기준으로 $121.72억에 도달할 것으로 예측하고 있습니다. 그 중 보조배터리가 10%, 충전기는 16%, 헤드폰/이어폰은 17%, 스피커는 7%를 각각 차지할 것으로 예상됩니다.

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 특히 중국과 인도를 비롯한 아시아 시장에서의 가파른 성장이 예상되고 있으며, 2019년부터 5G 스마트폰과 폴더블 스마트폰 출시로 인하여 모바일 악세서리 시장의 규모와 성장은 가속화될 것으로 전망되고 있습니다. 또한 Marketsand Markets에 따르면 코로나19사태의 영향으로 재택근무와 원격수입이 증가해 스마트폰, 노트북, 태블릿 등의 필요성이 증가하였고, 이와 함께 보조배터리등 모바일 액세서리 시장의 성장을 예측하였습니다. 글로벌 모바일 악세사리 시장은 케이스, 이어폰, 충전기, 메모리카드, 보조배터리 및 기타 제품으로 세분화되어 있습니다. 당사는 액티몬(ACTIMON)이란 브랜드로 이중 보조배터리와 충전기류인 충전, 무선충전 기타상품의 스피커, 케이블등에 집중하고 있습니다.

  (ㄹ) 경기변동의 특성

 휴대폰악세서리의 경우 품목에 따라 가격에 따른 수요변동성이 상이한데, 브랜드 인지도가 높은 고가의 제품들의 경우 가격 비탄력적이나, 가격경쟁력을 필요로 하는 중저가 제품의 경우 대체제가 다수 존재하여 가격 탄력적인 것으로 볼 수 있습니다.  가격에 영향을 미치는 요인으로는 주요 원재료 가격의 상승이나, 물류비 상승 및 환율 변동 등이 있습니다.

애플, 삼성 스마트폰 시리즈 출시일을 살펴보니 3~4월, 9~10월에 집중되어 있으며 이 시기에 출시 사은품으로 인하여 매출 증가로 이어집니다. 즉 봄과 가을에 신규 스마트폰 출시가 이뤄지며 출시일에 맞춘 사은품 문의로 인한 매출이 발생됩니다.

또한 여름철(6~8월)에는 나들이 및 휴가철로 인하여 야외에서 사용할 수 있는 선풍기, 블루투스 제품군이 활발한 매출을 보이고 있습니다.

겨울 시즌은 가습기, 보조배터리, 손난로, 발열조끼 등 온열 제품군 및 12월 연말 프로모션 사은품 등 대량 수주 건이 발생합니다.

  (ㅁ) 주요 경쟁업체 현황
  휴대폰악세서리는 주요 품목으로 취급하는 업체의 매출액과 주요 제품 등의 현황은 다음과 같습니다.

2. 매출에 관한 사항

 가. 매출 현황
  당사는 휴대폰 주변기기악세사리 및 고지의 수입판매 사업을 영위하고 있으며, 2020년 매출 및 비중을 구분하면 아래와 같습니다.
     - 모바일사업부 : 10,908백만원 ( 100%)
     - 고             지 :        -백만원 ( 0%)
     - 기             타 :        -백만원 ( 0%)
                                                                                   (단위 : 백만원, 개별기준)

 나.  주요 상품의 판매가격 변동
                                                                         (단위 : 원)

 다. 판매방법 및 조건

  1) 판매조직

  2) 판매경로

 모바일 사업부의 판매는 전국의 도,소매 거래처에 납품를 하기에 영업담당 1명, 판매담당 2명을 두고 있으며 영업인원을 충원 중에 있습니다.

  3) 판매방법 및 조건

 모바일 사업부는 주요 도,소매 업체에 공급하는 구성입니다. 매출 회수의 경우 업체 납품 후 5~30일 사이에 매출을 회수합니다.
 
  4) 판매전략

수요파악 및 입찰정보 수시 파악을 통한 사전영업 및 기존 고객 DB 구축을 통하여 지속적으로 수요를 창출하고 있습니다. 아울러 관계사 및 관련 사업 및 마진 위주의 영업을 전개 할 예정이며 해외시장 역시 마케팅 목표로 삼고 전력 질주할 예정입니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항
  휴대폰 악세사리의 경우 중국의 R업체와 모든 종류의 상품을 거래 하고 있습니다. 발주시 대금 50% 지급, 출하 후 4주이내 잔금을 지급합니다.

4. 시장위험과 위험관리
   당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

5. 경영상의 주요 계약
현재 당사는 경영상 주요 계약을 체결한 현황이 없습니다.

6. 연구개발활동
 ※해당사항 없음.

7. 조직도

조직도

[(주)데브그루]

1. 사업의 개요
 - 라이프스타일 아웃도어의 제조 유통 및 의류 디자인 등

 패션(의류)산업은 그 특성상 경제성장과 경기상황에 민감한 산업으로 가계소득과 소비지출이 성장성에 가장 큰 영향을 미치는 사업입니다. 최근 2~3년간 최저임금 상승, 정부주도의 소비활성화 정책으로 구매력이 일부 늘고 있으나 장기간의 경기침체 및 저성장을 우려하는 소비자들은 더욱 신중한 소비를 함과 동시에 자신의 취향을 중요시하는 소비트렌드로 변화하고 있습니다. 일예로 낮은 가격대의 SPA 복종은 여전히 의류시장의 성장을 견인하고 있으며, 고가라 할지라도 높은 브랜드력을 보유하거나 소비자의 가치를 높일 수 있는 복종의 경우 적극적으로 구매하는 소비트렌드로 변하고 있습니다.또한 2020년 코로나 사태로 인하여 생활간 거리두기등 사람들과의 밀접접촉을 피하기 위해 기존의 여가활동에서 큰 변화 조짐이 보이고 있습니다. 전국적인 캠핑열풍으로 교외 또는 한적한 곳에서의 가족 또는 소규모 지인들과의 캠핑, 차박등이 이루어지고 있습니다. 캠핑업계에서 HIGHEND 브랜드력을 지닌  "SNOWPEAK 어패럴"은 소비자의 NEEDS를 충족시킬 수 있습니다.
종속회사 데브그루의 "SNOWPEAK 어패럴은 기존 아웃도어의 개념에서 벗어나 아웃도어 - 스포츠 - 캐주얼의 경계를 무너뜨리는 새로운 라이프스타일 아웃도어로 여행, 레져, 문화 등 체험을 중시하는 트렌디한 30~40대 소비자 및 스트리트패션을 선호하는 20대까지 아우르는 패션기업으로 성장해 나갈 예정입니다.
현재 데브그루는 2월 온라인 쇼핑몰 무신사스토어를 시작으로 런칭하여 사업보고서 제출일 현재 전국 53개의 백화점과 종합 쇼핑몰, 대리점 등 오프라인 유통망을 전개하였으며 온라인 판매망인 자사쇼핑몰(www.snowpeakstore.co.kr) 및 여러 온라인구매사이트를 구축하였습니다. 2021년에는 전국 70여개의 백화점 및 종합쇼핑몰등의 유통망을 구축, 전개를 목표로 사업을 진행하고 있으며, 전속모델을 활용한 TV광고, 온라인마케팅 강화 등에 힘써 브랜드 홍보에 힘쓸 한해로 만들 예정입니다.

2. 매출에 관한 사항
                                                                             (단위 : 백만원, 개별기준)

[(주)버추얼마이닝]

1. 사업의 개요
 - 암호화폐 관련 소프트웨어 개발

 암호화폐의 핵심 기술인 블록체인(Block-Chain)은 다보스포럼에서 제4차 산업혁명을 이끌 기반기술 중 하나로 선정되면서 전 세계적으로 주목받은 기술입니다.
 블록체인 기술은 비트코인 등 디지털 통화 거래 내역을 기록하기 위해 개발된 분산형 장부 기록 데이터베이스 기술로, 금융거래에서 장부 책임자가 없는 거래 시스템입니다.
새로운 거래가 발생할 때마다 그 정보를 별도의 블록으로 만들고, 이 블록을 기존 장부에 연결하는 방식으로 거래가 일어날 때마다 분산된 장부들을 서로 대조하기 때문에 장부 조작이 극히 어려워 강력한 보안을 유지할 수 있습니다.

현재 (주)버추얼마이닝은 이러한 블록체인 기술을 기반으로하는 소프트웨어 개발과 암호화폐관련 사업을 관계회사와 협력하여 진행 중에 있습니다.

2. 매출에 관한 사항

                                                                           (단위 : 백만원, 개별기준)

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보(K-IFRS기준)
                                    주식회사 버추얼텍과 그 종속기업

※27기, 26기, 25기 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표입니다.

연결재무제표의 연결에 포함된 회사

나. 요약 개별재무정보(K-IFRS기준)
                                              주식회사 버추얼텍

※27기, 26기, 25기 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표입니다.

다. 공시대상기간 중 중요사항

 1) 2016년
  - 2016년 3월 24일 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 3년 만기 연 5%의 이자율로 발행하였습니다.
 - 2016년 5월 19일 제4회 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채       를 5년 만기 연 5%의 이자율로 발행하였습니다.

2) 2017년
 - 2017년 5월 16일 109억 규모의 주주배정 유상증자로 신주를 발행하였습니다.
 - 2017년 12월 21일 타법인 주식을 취득하기 위해 제3자배정 유상증자를 발행하였습니다.

3) 2018년
 - 2018년 3월 자본금 5억원을 출자하여 종속회사 (주)버추얼마이닝을 설립
 - 2018년 6월 (주)진선기업-> 대표이사 서지현 최대주주변경
 - 2018년 11월 마포구 마포대로25에서 서초구 사평대로68로 본점소재지를 변경
 - 2018년 12월 52억 규모의 주주우선공모 유상증자발행
 - 2018년 12월 제3자배정 유상증자발행

4) 2019년
 - 2019년 3월 최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약체결
                    양도자 : 서지현, 양수자 : 김호선
 - 2019년 4월 서지현외 2인 -> 김호선외 2인 최대주주변경
 - 2019년 5월 서지현 -> 김호선 대표이사변경
                    서초구 사평대로68 -> 서초구 방배로 162 본점소재지 변경
                    종속회사 (주)데브그루 설립
                    타법인 주식 취득 - (주)비바워크
              6월 소규모합병 결정 - (주)비바워크
                    55억 제3자배정 유상증자 발행
              8월 (주)비바워크 소규모합병 종료
            10월 6회차 사모 전환사채발행
                    제3자배정 유상증자
                    SNOWPEAK, INC. 업무제휴계약체결
            12월 제3자배정 유상증자
 
 5) 2020년
  - 2020년 3월  5회차 전환사채 40억원 조기상환
               5월 제3자배정 유상증자
               6월 사채권자집회(6회차 CB, 리픽싱조항 삭제)
               8월 5회차 CB 10억원 조기상환(5회차 CB 말소)
               9월 제3자배정 유상증자
              10월 6회차 CB 10억원 조기상환
              12월 군산사업장 폐쇄

라. 중요한 비경상적인 사건의 발생
 ※없음